Vì sao khoản thuế đầu tiên đến vào năm thứ hai
Nhật Bản có hai loại thuế dựa trên thu nhập mà hầu hết người dân phải trả. Thuế thu nhập, shotokuzei (所得税), mang tính quốc gia và được khấu trừ từ mỗi phiếu lương khi bạn kiếm được. Thuế cư trú, jūminzei (住民税), là thuế địa phương: nó kết hợp một phần quận và một phần thành phố, và thành phố hoặc phường của bạn sẽ thu cả hai phần cùng nhau.
Điều quan trọng là thời gian. Jūminzei trong một năm tài chính, kéo dài từ tháng 6 đến tháng 5 năm sau nhằm mục đích thanh toán, được tính dựa trên thu nhập của bạn từ tháng 1 đến tháng 12 năm trước. Khoản phí này sẽ do chính quyền thành phố nơi có hồ sơ cư trú của bạn tính vào ngày 1 tháng 1. Vì vậy, nếu bạn đến vào tháng 4 và bắt đầu làm việc thì năm đó sẽ không có thuế cư trú vì bạn không có thu nhập bằng tiếng Nhật vào năm trước. Vào tháng 6 năm sau, thành phố tính thuế của bạn đối với những tháng lương đầu tiên đó và hóa đơn bắt đầu.
Điều này cũng giải thích tại sao khoản khấu trừ trên phiếu lương của bạn có thể tăng vọt khi bạn được tăng lương hoặc thay đổi công việc: dòng thuế cư trú phản ánh số tiền bạn kiếm được một năm trước chứ không phải số tiền bạn kiếm được bây giờ.
| tiếng Nhật | Romaji | Nghĩa |
|---|---|---|
| 住民税の通知が来た。 | Jūminzei no tsūchi ga kita. | Thông báo thuế cư trú đã đến. (bình thường) |
| 去年の収入にかかる税金です。 | Kyonen no shūnyū ni kakaru zeikin desu. | Đó là thuế đánh vào thu nhập của năm ngoái. |
| 今年は住民税がかかりません。 | Kotoshi wa jūminzei ga kakarimasen. | Năm nay không có thuế cư trú. |
Bốn từ giúp hiểu cả hệ thống
Nếu bạn chỉ học bốn biểu thức, hãy học những biểu thức này. Chúng xuất hiện trên các trang web của thành phố, trên chính thông báo và trong những gì thư ký nói với bạn.
| tiếng Nhật | Romaji | Nghĩa |
|---|---|---|
| 住民税 | jūminzei | thuế cư trú |
| 前年の所得 | zennen no shotoku | thu nhập năm ngoái |
| 1月1日の住所 | ichigatsu tsuitachi no jūsho | địa chỉ của bạn vào ngày 1/1 |
| 納税通知書 | nōzei tsūchisho | thông báo nộp thuế |
| 市民税・県民税 | shiminzei kenminzei | thuế thành phố và tỉnh |
Ở các phường của Tokyo, loại thuế tương tự được gọi là tokubetsu kuminzei và tominzei (特別区民税・都民税), và ở một số nơi bạn sẽ thấy chōminzei cho các thị trấn. Tất cả đều như vậy jūminzei. Số tiền này có hai phần: phần cố định cho mỗi người, kintōwari (均等割) và phần dựa trên thu nhập, shotokuwari (所得割), gần như là một tỷ lệ phần trăm cố định của thu nhập chịu thuế của bạn sau khi khấu trừ. Một khoản thuế môi trường rừng quốc gia nhỏ hiện được thu cùng với phần đất bằng phẳng. Những người có thu nhập rất thấp có thể không nợ gì cả; các giới hạn khác nhau tùy theo hộ gia đình và thành phố.
Hai cách nộp: trừ vào lương hoặc nộp bằng phiếu
Cách bạn thanh toán tùy thuộc vào tình huống của bạn chứ không phải vào sự lựa chọn của bạn. Thành phố quyết định phương pháp thu thập từ thông tin nhận được từ người sử dụng lao động và tờ khai thuế.
| tiếng Nhật | Romaji | Nghĩa |
|---|---|---|
| 特別徴収 | tokubetsu chōshū | người sử dụng lao động khấu trừ tiền lương |
| 普通徴収 | futsū chōshū | tự trả bằng phiếu |
| 第1期 | dai ikki | đợt đầu tiên |
| 全期分 | zenkibun | cả năm thanh toán một lần |
| 口座振替 | kōza furikae | ghi nợ tự động từ tài khoản ngân hàng |
| Điểm | Bộ sưu tập đặc biệt (tokubetsu chōshū) | Bộ sưu tập thông thường (futsū chōshū) |
|---|---|---|
| Ai | Hầu hết nhân viên công ty | Tự làm chủ, làm việc tự do, nhiều người giữa các công việc |
| Làm sao | Người sử dụng lao động khấu trừ vào lương | Bạn thanh toán bằng phiếu, tại ngân hàng, konbini hoặc bằng ứng dụng hoặc ghi nợ tự động |
| Khi | Mười hai tháng, từ tháng sáu đến tháng năm sau | Thường là bốn đợt; tháng khác nhau tùy theo thành phố |
| Thông báo đi đến | Chủ lao động của bạn, người đưa cho bạn một bản sao | Địa chỉ nhà của bạn, vào khoảng tháng 6 |
Với cách thu nợ thông thường, thông báo đi kèm với một phiếu cho mỗi đợt, thường được đánh dấu từ 第1期 đến 第4期 và đôi khi là phiếu cho cả năm. Bạn có thể thanh toán từng phiếu trước ngày đáo hạn hoặc toàn bộ số tiền cùng một lúc. Nhiều thành phố cũng chấp nhận thanh toán qua ứng dụng điện thoại thông minh bằng cách quét mã vạch của phiếu và bạn có thể thiết lập ghi nợ tự động từ tài khoản ngân hàng của mình.
Đọc thông báo từng dòng một
Thông báo dày đặc nhưng phần lớn là tính toán. Hãy tìm những nhãn này trước tiên. Nếu bạn là nhân viên, phiên bản mà công ty cung cấp cho bạn thường là một tờ giấy hẹp gọi là thông báo quyết định thu thuế đặc biệt, với số tiền mười hai tháng được in liên tiếp.
| tiếng Nhật | Romaji | Nghĩa |
|---|---|---|
| 税額決定通知書 | zeigaku kettei tsūchisho | thông báo quyết định số tiền thuế |
| 総所得金額 | sōshotoku kingaku | tổng thu nhập |
| 所得控除 | shotoku kōjo | khấu trừ thu nhập |
| 課税標準額 | kazei hyōjungaku | số tiền chịu thuế |
| 年税額 | nenzeigaku | thuế trong năm |
| 納期限 | nōkigen | thời hạn thanh toán |
| 延滞金 | entaikin | phí trả chậm |
Khi đổi việc, nghỉ việc hoặc mất thu nhập
Bởi vì việc thu phí đặc biệt được thực hiện thông qua chủ lao động của bạn, việc rời bỏ công việc sẽ thay đổi cách bạn trả lương. Nói chung, nếu bạn rời đi trong khoảng thời gian từ tháng 6 đến tháng 12 thì những tháng còn lại sẽ chuyển sang phiếu gửi về nhà. Nếu bạn rời đi trong khoảng thời gian từ tháng 1 đến tháng 5, thời gian còn lại trong năm thường được trừ vào khoản lương cuối cùng của bạn thành một khoản khấu trừ. Người sử dụng lao động mới thường có thể đảm nhận các khoản khấu trừ hàng tháng nếu bạn yêu cầu bộ phận nhân sự sắp xếp thủ tục giấy tờ chuyển nhượng.
Thời điểm cuối năm gây tổn hại nhiều nhất khi thu nhập giảm: một sinh viên đã làm việc toàn thời gian vào năm trước hoặc một người bị mất việc, có thể nhận được hóa đơn đầy đủ với số tiền nhận được rất ít. Đừng bỏ qua những phiếu giảm giá. Các thành phố có thể đồng ý kế hoạch thanh toán và một số giảm hoặc miễn thuế trong các trường hợp khó khăn cụ thể. Các quy tắc mang tính địa phương, vì vậy hãy đến cửa sổ thuế, giải thích tình huống của bạn và hỏi những gì có thể.
| tiếng Nhật | Romaji | Nghĩa |
|---|---|---|
| 会社を辞めたので、普通徴収に変わりました。 | Kaisha o yameta node, futsū chōshū ni kawarimashita. | Tôi đã rời công ty nên giờ tôi tự trả. |
| 分割で払うことはできますか。 | Bunkatsu de harau koto wa dekimasu ka. | Tôi có thể trả góp được không? |
| 減免の対象になりますか。 | Genmen no taishō ni narimasu ka. | Tôi có đủ điều kiện để được giảm không? |
| 新しい会社で特別徴収にしたいです。 | Atarashii kaisha de tokubetsu chōshū ni shitai desu. | Tôi muốn công ty mới của tôi khấu trừ số tiền đó vào lương. |
Rời Nhật Bản: quy tắc ngày 1 tháng 1
Nếu bạn đã đăng ký tại một đô thị của Nhật Bản vào ngày 1 tháng 1, bạn sẽ phải nộp thuế cư trú cho năm đó, tính trên thu nhập của năm trước, ngay cả khi bạn rời Nhật Bản vào tháng Hai. Di chuyển ra ngoài không hủy bỏ nó. Có hai cách phổ biến để giải quyết nó.
| tiếng Nhật | Romaji | Nghĩa |
|---|---|---|
| 来月、帰国します。 | Raigetsu, kikoku shimasu. | Tôi sẽ rời Nhật Bản vào tháng tới. |
| 出国前に住民税を払いたいです。 | Shukkoku mae ni jūminzei o haraitai desu. | Tôi muốn đóng thuế cư trú trước khi rời đi. |
| 納税管理人の届出をしたいです。 | Nōzei kanrinin no todokede o shitai desu. | Tôi muốn đăng ký đại lý thuế. |
- Giải quyết nó trước khi bạn rời đi. Hãy truy cập phần thuế khi bạn gửi thông báo chuyển đi và yêu cầu thanh toán số tiền còn lại. Nếu số liệu của năm chưa cố định, thành phố có thể tính toán sớm hoặc giải thích các phương án thay thế.
- Chỉ định đại lý thuế nōzei kanrinin (納税管理人). Đây là một người ở Nhật Bản, thường là bạn bè hoặc công ty của bạn, sẽ thay mặt bạn nhận thông báo và thanh toán. Bạn nộp một mẫu đơn ngắn tại văn phòng thành phố.
- Nếu bạn nghỉ việc theo diện thu phí đặc biệt, hãy hỏi bộ phận nhân sự xem số tiền còn lại có được lấy từ mức lương cuối cùng của bạn hay không.
- Nếu bạn rời Nhật Bản vào tháng 12 và gửi thông báo chuyển đi trước ngày 1 tháng 1, bạn thường không bị tính thuế cư trú vào năm tiếp theo đối với thu nhập của năm đó. Xác nhận trường hợp của riêng bạn tại cửa sổ.
Tại quầy thuế: một đoạn hội thoại ngắn
Phần thuế thường có biển hiệu 市民税課, 住民税係 hoặc 税務課. Lấy số, mang theo thông báo và thẻ cư trú, nói một câu những gì bạn cần. Thư ký đã quen với các câu hỏi về thông báo và thường sẽ cho bạn xem dòng trên tài liệu của chính bạn.
| tiếng Nhật | Romaji | Nghĩa |
|---|---|---|
| すみません、この通知について聞きたいのですが。 | Sumimasen, kono tsūchi ni tsuite kikitai no desu ga. | Bạn: Xin lỗi, tôi có thắc mắc về thông báo này. |
| はい、在留カードをお持ちですか。 | Hai, zairyū kādo o omochi desu ka. | Nhân viên: Chắc chắn rồi. Bạn có thẻ cư trú không? |
| はい。この金額は何の税金ですか。 | Hai. Kono kingaku wa nan no zeikin desu ka. | Bạn: Vâng. Số tiền này dùng để đóng thuế gì? |
| 去年の所得にかかる住民税です。 | Kyonen no shotoku ni kakaru jūminzei desu. | Nhân viên: Đó là thuế cư trú đánh vào thu nhập của năm ngoái. |
| 一度に払えないので、分割にできますか。 | Ichido ni haraenai node, bunkatsu ni dekimasu ka. | Bạn: Tôi không thể trả tất cả cùng một lúc được. Tôi có thể chia nó được không? |
| では、納付の相談をしましょう。 | Dewa, nōfu no sōdan o shimashō. | Nhân viên: Vậy hãy nói về kế hoạch thanh toán. |
| もう少しゆっくり話していただけますか。 | Mō sukoshi yukkuri hanashite itadakemasu ka. | Bạn: Bạn có thể nói chậm hơn một chút được không? |
Những sai lầm khiến người mới tốn tiền
- Giả sử việc khấu trừ thuế thu nhập của bạn bao gồm mọi thứ. Thuế cư trú là riêng biệt và được áp dụng một năm sau đó.
- Chi thêm tiền lương mang về nhà của năm đầu tiên và bị trừ vào khoản khấu trừ tháng Sáu.
- Bỏ qua những sai sót sau khi nghỉ việc. Các khoản trả góp chưa thanh toán sẽ cộng thêm các khoản phí trả chậm và cuối cùng thành phố có thể tịch thu tài sản.
- Rời khỏi Nhật Bản mà không giải quyết hoặc chỉ định một đại lý. Thuế chưa nộp có thể gây khó khăn cho việc quay trở lại Nhật Bản sau này và xin thị thực trong tương lai.
- Quên cập nhật địa chỉ của bạn. Thông báo sẽ được gửi đến địa chỉ đã đăng ký của bạn và phong bì được trả lại không làm hạn chế thời hạn.
Tập trước tình huống ở quầy thuế
Dán dòng khó hiểu từ thông báo của bạn vào Mocchi, trợ lý học tập của Unihongo và yêu cầu nó giải thích từng từ, với /explain cho cả câu. Mocchi theo dõi những từ bạn bỏ sót và có thể biến chúng thành một bài kiểm tra ngắn vào ngày hôm sau.
Sau đó thực hành cuộc trò chuyện thành tiếng. Trong AI Sensei, yêu cầu Yamada-sensei đóng vai một nhân viên thuế văn phòng thành phố nói với tốc độ bình thường và yêu cầu gói trả góp, hỏi về mức giảm và nói rằng bạn sẽ rời Nhật Bản. Báo cáo phiên học sau đó liệt kê các phần sửa lỗi và từ vựng bạn đã sử dụng.