Mengapa tagihan pertama baru datang di tahun kedua
Jepang memiliki dua pajak berbasis pendapatan yang dibayar sebagian besar penduduknya. Pajak penghasilan, shotokuzei (所得税), bersifat nasional dan dipotong dari setiap slip gaji seiring penghasilan Anda. Pajak penduduk, jūminzei (住民税), bersifat lokal: pajak ini menggabungkan bagian prefektur dan bagian kotamadya, dan kota atau daerah Anda mengumpulkan keduanya.
Kuncinya adalah waktunya. Jūminzei untuk satu tahun fiskal, yang berlangsung dari bulan Juni hingga Mei berikutnya untuk tujuan pembayaran, dihitung berdasarkan penghasilan Anda dari bulan Januari hingga Desember tahun sebelumnya. Biaya ini dibebankan oleh pemerintah kota tempat catatan penduduk Anda berada pada tanggal 1 Januari. Jadi jika Anda tiba pada bulan April dan mulai bekerja, tidak ada pajak penduduk pada tahun itu, karena Anda tidak memiliki penghasilan orang Jepang pada tahun sebelumnya. Pada bulan Juni berikutnya, pemerintah kota menghitung pajak Anda atas gaji bulan-bulan pertama tersebut dan tagihannya dimulai.
Hal ini juga menjelaskan mengapa pemotongan slip gaji Anda bisa melonjak ketika Anda mendapat kenaikan gaji atau berganti pekerjaan: garis pajak penduduk mencerminkan penghasilan Anda setahun yang lalu, bukan penghasilan Anda sekarang.
| Jepang | Romaji | Arti |
|---|---|---|
| 住民税の通知が来た。 | Jūminzei no tsūchi ga kita. | Pemberitahuan pajak penduduk telah tiba. (kasual) |
| 去年の収入にかかる税金です。 | Kyonen no shūnyū ni kakaru zeikin desu. | Ini adalah pajak atas penghasilan tahun lalu. |
| 今年は住民税がかかりません。 | Kotoshi wa jūminzei ga kakarimasen. | Tidak ada pajak penduduk tahun ini. |
Empat kata yang menjelaskan sistemnya
Jika Anda hanya mempelajari empat ekspresi, pelajari ini. Mereka muncul di situs web kota, di pemberitahuan itu sendiri, dan di apa yang dikatakan petugas kepada Anda.
| Jepang | Romaji | Arti |
|---|---|---|
| 住民税 | jūminzei | pajak penduduk |
| 前年の所得 | zennen no shotoku | pendapatan tahun lalu |
| 1月1日の住所 | ichigatsu tsuitachi no jūsho | alamat Anda per 1 Januari |
| 納税通知書 | nōzei tsūchisho | surat pemberitahuan pajak |
| 市民税・県民税 | shiminzei kenminzei | pajak kota dan prefektur |
Di wilayah Tokyo, pajak yang sama disebut tokubetsu kuminzei dan tominzei (特別区民税・都民税), dan di beberapa tempat Anda akan melihat chōminzei untuk kota. Semuanya jūminzei. Jumlahnya terdiri dari dua bagian: bagian tetap per orang, kintōwari (均等割), dan bagian berdasarkan pendapatan, shotokuwari (所得割), yang kira-kira merupakan persentase tetap dari penghasilan kena pajak Anda setelah dipotong. Pajak lingkungan hidup nasional dalam jumlah kecil kini dipungut bersama dengan bagian datarnya. Orang yang berpenghasilan sangat rendah mungkin tidak berhutang apa pun; batasannya berbeda menurut rumah tangga dan kota.
Dua cara bayar: dipotong gaji atau lewat slip
Cara Anda membayar bergantung pada situasi Anda, bukan pilihan Anda. Pemerintah kota memutuskan metode pengumpulan berdasarkan informasi yang diterimanya dari pemberi kerja dan laporan pajak.
| Jepang | Romaji | Arti |
|---|---|---|
| 特別徴収 | tokubetsu chōshū | pemotongan gaji oleh pemberi kerja |
| 普通徴収 | futsū chōshū | membayarnya sendiri dengan slip |
| 第1期 | dai ikki | angsuran pertama |
| 全期分 | zenkibun | setahun penuh dalam satu pembayaran |
| 口座振替 | kōza furikae | debit otomatis dari rekening bank |
| Titik | Koleksi khusus (tokubetsu chōshū) | Koleksi biasa (futsū chōshū) |
|---|---|---|
| Siapa | Sebagian besar karyawan perusahaan | Wiraswasta, pekerja lepas, banyak orang yang berpindah pekerjaan |
| Bagaimana | Majikan memotongnya dari gaji | Anda membayar dengan slip, di bank, konbini atau melalui aplikasi atau debit otomatis |
| Kapan | Dua belas bulan, Juni hingga Mei berikutnya | Biasanya empat kali angsuran; bulan berbeda-beda di setiap kota |
| Pemberitahuan ditujukan ke | Majikan Anda, yang memberi Anda salinannya | Alamat rumah Anda, sekitar bulan Juni |
Pada pengumpulan biasa, pemberitahuan dilengkapi dengan satu slip untuk setiap angsuran, sering kali diberi tanda 第1期 hingga 第4期, dan terkadang satu slip untuk setahun penuh. Anda dapat membayar setiap slip pada tanggal jatuh temponya, atau seluruh jumlah sekaligus. Banyak kota juga menerima pembayaran melalui aplikasi ponsel cerdas dengan memindai kode batang slip, dan Anda dapat mengatur debit otomatis dari rekening bank Anda.
Membaca surat pemberitahuan baris demi baris
Pemberitahuannya padat, tetapi sebagian besar adalah perhitungan. Carilah label ini terlebih dahulu. Jika Anda seorang karyawan, versi yang diberikan perusahaan Anda sering kali berupa slip sempit yang disebut pemberitahuan keputusan pajak pemungutan khusus, dengan jumlah dua belas bulanan dicetak berturut-turut.
| Jepang | Romaji | Arti |
|---|---|---|
| 税額決定通知書 | zeigaku kettei tsūchisho | pemberitahuan keputusan jumlah pajak |
| 総所得金額 | sōshotoku kingaku | total pendapatan |
| 所得控除 | shotoku kōjo | pemotongan pendapatan |
| 課税標準額 | kazei hyōjungaku | jumlah kena pajak |
| 年税額 | nenzeigaku | pajak untuk tahun tersebut |
| 納期限 | nōkigen | batas waktu pembayaran |
| 延滞金 | entaikin | biaya keterlambatan pembayaran |
Ganti pekerjaan, berhenti kerja, atau kehilangan penghasilan
Karena pengumpulan khusus dilakukan melalui perusahaan Anda, meninggalkan pekerjaan akan mengubah cara Anda membayar. Secara umum, jika Anda berangkat antara bulan Juni dan Desember, bulan-bulan yang tersisa akan beralih ke slip yang dikirimkan ke rumah Anda. Jika Anda berangkat antara bulan Januari dan Mei, sisa tahun tersebut biasanya diambil dari gaji terakhir Anda dalam satu potongan. Majikan baru seringkali dapat mengambil alih pemotongan bulanan jika Anda meminta HR untuk mengatur dokumen transfer.
Waktu mundur satu tahun paling menyakitkan ketika pendapatan turun: seorang pelajar yang bekerja penuh waktu pada tahun sebelumnya, atau seseorang yang kehilangan pekerjaan, mungkin menerima tagihan penuh dengan sedikit uang yang masuk. Jangan abaikan slip tersebut. Kota-kota dapat menyetujui rencana pembayaran, dan beberapa kota dapat mengurangi atau membebaskan pajak dalam kasus-kasus sulit tertentu. Peraturannya bersifat lokal, jadi pergilah ke loket pajak, jelaskan situasi Anda dan tanyakan apa yang mungkin.
| Jepang | Romaji | Arti |
|---|---|---|
| 会社を辞めたので、普通徴収に変わりました。 | Kaisha o yameta node, futsū chōshū ni kawarimashita. | Saya meninggalkan perusahaan saya, jadi sekarang saya membayarnya sendiri. |
| 分割で払うことはできますか。 | Bunkatsu de harau koto wa dekimasu ka. | Bisakah saya membayar dengan mencicil? |
| 減免の対象になりますか。 | Genmen no taishō ni narimasu ka. | Apakah saya memenuhi syarat untuk pengurangan? |
| 新しい会社で特別徴収にしたいです。 | Atarashii kaisha de tokubetsu chōshū ni shitai desu. | Saya ingin perusahaan baru saya memotongnya dari gaji. |
Meninggalkan Jepang: aturan 1 Januari
Jika Anda terdaftar di kotamadya Jepang pada tanggal 1 Januari, Anda masih harus membayar pajak penduduk untuk tahun tersebut, yang dihitung berdasarkan pendapatan tahun sebelumnya, meskipun Anda meninggalkan Jepang pada bulan Februari. Pindah tidak membatalkannya. Ada dua cara umum untuk mengatasinya.
| Jepang | Romaji | Arti |
|---|---|---|
| 来月、帰国します。 | Raigetsu, kikoku shimasu. | Saya akan meninggalkan Jepang bulan depan. |
| 出国前に住民税を払いたいです。 | Shukkoku mae ni jūminzei o haraitai desu. | Saya ingin membayar pajak penduduk saya sebelum saya pergi. |
| 納税管理人の届出をしたいです。 | Nōzei kanrinin no todokede o shitai desu. | Saya ingin mendaftarkan perwakilan pajak. |
- Selesaikan sebelum Anda pergi. Kunjungi bagian pajak ketika Anda mengajukan pemberitahuan pindah dan meminta untuk membayar jumlah sisanya. Jika angka tahun ini belum ditetapkan, pemerintah kota dapat menghitungnya lebih awal atau menjelaskan alternatifnya.
- Menunjuk perwakilan pajak, a nōzei kanrinin (納税管理人). Ini adalah orang di Jepang, sering kali adalah teman atau perusahaan Anda, yang menerima pemberitahuan dan membayar atas nama Anda. Anda mengajukan formulir singkat di kantor kota.
- Jika Anda keluar dengan biaya khusus, tanyakan pada HR apakah sisa gaji akan diambil dari gaji terakhir Anda.
- Jika Anda meninggalkan Jepang pada bulan Desember dan mengajukan pemberitahuan pindah sebelum tanggal 1 Januari, biasanya Anda tidak dikenakan pajak penduduk pada tahun berikutnya atas penghasilan tahun tersebut. Konfirmasikan kasus Anda sendiri di jendela.
Di loket pajak: dialog singkat
Bagian perpajakan biasanya diberi tanda 市民税課, 住民税係 atau 税務課. Ambil nomor, bawa pemberitahuan dan kartu residen Anda, dan ucapkan apa yang Anda butuhkan dalam satu kalimat. Petugas terbiasa dengan pertanyaan tentang pemberitahuan tersebut dan sering kali menunjukkan baris pada dokumen Anda sendiri.
| Jepang | Romaji | Arti |
|---|---|---|
| すみません、この通知について聞きたいのですが。 | Sumimasen, kono tsūchi ni tsuite kikitai no desu ga. | Anda: Permisi, saya punya pertanyaan tentang pemberitahuan ini. |
| はい、在留カードをお持ちですか。 | Hai, zairyū kādo o omochi desu ka. | Petugas: Tentu. Apakah Anda memiliki kartu residen Anda? |
| はい。この金額は何の税金ですか。 | Hai. Kono kingaku wa nan no zeikin desu ka. | Anda: Ya. Untuk apa pajak jumlah ini? |
| 去年の所得にかかる住民税です。 | Kyonen no shotoku ni kakaru jūminzei desu. | Petugas: Ini adalah pajak penduduk atas penghasilan tahun lalu. |
| 一度に払えないので、分割にできますか。 | Ichido ni haraenai node, bunkatsu ni dekimasu ka. | Anda : Saya tidak bisa membayar semuanya sekaligus. Bisakah saya membaginya? |
| では、納付の相談をしましょう。 | Dewa, nōfu no sōdan o shimashō. | Petugas: Kalau begitu mari kita bicara tentang rencana pembayaran. |
| もう少しゆっくり話していただけますか。 | Mō sukoshi yukkuri hanashite itadakemasu ka. | Anda: Bisakah Anda berbicara sedikit lebih pelan? |
Kesalahan yang membuat pendatang baru rugi uang
- Dengan asumsi pemotongan pajak penghasilan Anda mencakup semuanya. Pajak penduduk terpisah dan dibayarkan setahun kemudian.
- Menghabiskan gaji ekstra untuk dibawa pulang pada tahun pertama dan terkena potongan bulan Juni.
- Mengabaikan slip setelah meninggalkan pekerjaan. Angsuran yang belum dibayar menambah biaya keterlambatan dan pemerintah kota pada akhirnya dapat menyita aset.
- Meninggalkan Jepang tanpa menetap atau menunjuk agen. Pajak yang belum dibayar dapat mempersulit kepulangan ke Jepang dan pengajuan visa di kemudian hari.
- Lupa memperbarui alamat Anda. Pemberitahuan dikirim ke alamat terdaftar Anda, dan amplop yang dikembalikan tidak menghentikan tenggat waktu.
Latihan di loket pajak sebelum Anda datang
Tempelkan baris yang membingungkan dari pemberitahuan Anda ke Mocchi, asisten belajar Unihongo, dan mintalah asisten tersebut menjelaskan setiap kata, dengan /explain untuk keseluruhan kalimat. Mocchi melacak kata-kata yang Anda lewatkan dan mengubahnya menjadi kuis singkat keesokan harinya.
Kemudian latih percakapan tersebut dengan lantang. Di AI Sensei, minta Yamada-sensei untuk berperan sebagai petugas pajak kantor kota yang berbicara dengan kecepatan normal, dan minta paket cicilan, tanyakan tentang pengurangan dan katakan Anda akan meninggalkan Jepang. Laporan sesi setelahnya mencantumkan koreksi dan kosakata yang Anda gunakan.