Was kakutei shinkoku ist
Kakutei bedeutet „fest“ oder „endgültig“ und shinkoku bedeutet „Deklaration“. In der Steuererklärung geben Sie Ihr Einkommen für das vorangegangene Kalenderjahr an, ziehen die Abzüge ab, berechnen die Einkommensteuer und vergleichen diese mit der bereits einbehaltenen Steuer. Wenn Sie zu viel bezahlt haben, erhalten Sie eine Rückerstattung (kanpu); Wenn Sie zu wenig bezahlt haben, zahlen Sie die Differenz.
Die Steuererklärung fließt auch in Ihre Wohnsitzsteuer ein. Das Finanzamt gibt die Informationen an Ihre Stadt weiter, so dass Sie bei Abgabe von kakutei shinkoku keine gesonderte Einwohnersteuererklärung abgeben müssen.
| japanisch | Romaji | Bedeutung |
|---|---|---|
| 確定申告をします。 | Kakutei shinkoku o shimasu. | Ich werde eine Steuererklärung abgeben. |
| 去年の所得を申告します。 | Kyonen no shotoku o shinkoku shimasu. | Ich gebe das Einkommen des letzten Jahres an. |
| 税金が戻ってくるかもしれません。 | Zeikin ga modotte kuru ka mo shiremasen. | Vielleicht bekomme ich etwas Steuer zurück. |
Vier Begriffe auf jedem Formular
| japanisch | Romaji | Bedeutung |
|---|---|---|
| 確定申告 | kakutei shinkoku | Steuererklärung |
| 源泉徴収票 | gensen chōshūhyō | Lohnsteuerbescheinigung |
| 還付 | kanpu | Steuererstattung |
| 控除 | kōjo | Abzug |
Ihr Arbeitgeber gibt Ihnen die gensen chōshūhyō bis Ende Januar oder wenn Sie das Unternehmen verlassen. Wenn Sie es verloren haben, bitten Sie die Personalabteilung, es erneut auszustellen: gensen chōshūhyō o saihakkō shite itadakemasu ka.
Wer abgeben muss und wer freiwillig abgibt
Die genauen Regeln und Beträge sind im Steuerrecht festgelegt und ändern sich von Zeit zu Zeit. Behandeln Sie diese daher als die häufigsten Fälle und schauen Sie auf der Seite der nationalen Steuerbehörde für Ihr Jahr nach.
| Situation | Normalerweise |
|---|---|
| Selbstständiges, freiberufliches oder gewerbliches Einkommen | Muss eingereicht werden |
| Gehalt von zwei Arbeitgebern | Muss in den meisten Fällen eingereicht werden |
| Mitarbeiter mit Nebeneinkommen über dem festgelegten Betrag | Muss eingereicht werden |
| Sehr hohes Gehalt | Muss eingereicht werden |
| Hat Mitte des Jahres einen Job verlassen und wurde nicht von einem neuen Arbeitgeber übernommen | Sollte häufig eine Rückerstattung beantragen |
| Große Arztrechnungen, furusato nōzei bis sechs oder mehr Stellen | Sie können freiwillig einen Antrag auf Abzug stellen |
| Abzug des Wohnungsbaudarlehens im ersten Jahr | Dateien nach Wahl; spätere Jahre über den Arbeitgeber |
Nur-Rückerstattungen, kanpu shinkoku, sind nicht auf die Saison Februar bis März beschränkt: Sie können sie ab Januar und für mehrere vergangene Jahre einreichen. Steuererklärungen, aus denen hervorgeht, dass Steuern zu zahlen sind, müssen in der Saison eingereicht werden.
Die Saison und die Unterlagen
| japanisch | Romaji | Bedeutung |
|---|---|---|
| 控除証明書 | kōjo shōmeisho | Abzugsbescheinigung |
| 医療費控除の明細書 | iryōhi kōjo no meisaisho | Abrechnung der medizinischen Kosten |
| 還付金の振込先 | kanpukin no furikomisaki | Bankkonto für die Rückerstattung |
| 納付期限 | nōfu kigen | Zahlungsfrist |
| 生命保険料控除証明書 | seimei hokenryō kōjo shōmeisho | Lebensversicherungsabzugsbescheinigung |
| 社会保険料控除 | shakai hokenryō kōjo | Abzug von Sozialversicherungsbeiträgen |
| 扶養控除 | fuyō kōjo | Abzug für Angehörige |
- Januar: Arbeitgeber verteilen Einbehaltsbescheinigungen; Versicherungen und Rentenversicherungsträger versenden Abzugsbescheinigungen.
- Ab Januar können Rückerstattungen eingereicht werden.
- Mitte Februar bis Mitte März: Hauptanmeldefrist. Die fälligen Steuern werden bis zum Stichtag Mitte März beglichen, es sei denn, Sie richten den automatischen Lastschrifteinzug (furikae nōzei) ein, der später erfolgt.
- Halten Sie für eine Rückerstattung Ihre My Number-Karte oder Ihren Bescheid und Ihren Lichtbildausweis, Einbehaltungsbelege, Abzugsbescheinigungen (控除証明書), Quittungen oder die Abrechnung der medizinischen Kosten (医療費控除の明細書) sowie Ihre Bankdaten bereit.
- Frühling: Rückerstattungen gehen auf Ihrem Bankkonto ein, bei Online-Rücksendungen oft innerhalb weniger Wochen.
Abzugsbescheinigungen kommen von verschiedenen Orten. Lebens- und Erdbebenversicherungen verschicken ihre Versicherungen im Herbst; Wenn Sie die Prämien für die nationale Rentenversicherung selbst bezahlt haben, sendet der Japan Pension Service ebenfalls eine Bescheinigung, und die von Ihnen gezahlten Prämien für die nationale Krankenversicherung können anhand Ihrer Zahlungsunterlagen abgezogen werden. Arztbelege werden nicht mehr eingereicht: Sie führen sie auf der Abrechnung auf und bewahren sie mehrere Jahre lang zu Hause auf.
e-Tax, das Online-Formular oder das Finanzamt
Alle drei Routen beginnen am selben Ort: der Online-Seite zur Erstellung von Steuererklärungen der National Tax Agency, kakutei shinkokusho tō sakusei kōnā. Es stellt Fragen, rechnet und produziert die Formen.
| Route | Wie es funktioniert | Passt wann |
|---|---|---|
| E-Steuer | Melden Sie sich mit Ihrer My Number-Karte auf einem Smartphone oder einem Kartenlesegerät an und reichen Sie den Antrag dann online ein | Sie haben eine My Number-Karte und deren PIN |
| Drucken und veröffentlichen | Füllen Sie das Online-Formular aus, drucken Sie es aus, unterschreiben Sie es und schicken Sie es per Post oder geben Sie es beim Finanzamt ab | Sie haben keinen Kartenleser oder bevorzugen Papier |
| Beratungsort | Die Mitarbeiter helfen Ihnen während der Saison bei der Eingabe der Rückgabe an einem Terminal | Es ist Ihre erste Rückkehr oder Ihr Fall ist ungewöhnlich |
Wenn Sie ein Unternehmen anmelden, fragen Sie nach der blauen Steuererklärung aoiro shinkoku (青色申告), die zusätzliche Abzüge gewährt, aber im Voraus beantragt werden muss und eine ordnungsgemäße Buchführung erfordert. Wenn Sie Japan mit offenen Steuerangelegenheiten verlassen, beauftragen Sie vor Ihrer Abreise einen Steuerberater.
Am Beratungsort
Anfang März sind die Beratungsorte überfüllt. Gehen Sie früh in die Saison, bringen Sie alle Dokumente in einem Ordner mit und wissen Sie, was Sie wollen, bevor Sie den Schreibtisch erreichen. Die Mitarbeiter sprechen Japanisch, manchmal mit einfachem Englisch; Kurze, klare Sätze funktionieren am besten.
| japanisch | Romaji | Bedeutung |
|---|---|---|
| 確定申告の相談に来ました。 | Kakutei shinkoku no sōdan ni kimashita. | Sie: Ich bin gekommen, um Hilfe bei meiner Steuererklärung zu erhalten. |
| 入場整理券はお持ちですか。 | Nyūjō seiriken wa omochi desu ka. | Mitarbeiter: Haben Sie eine Eintrittskarte? |
| 医療費控除を受けたいです。 | Iryōhi kōjo o uketai desu. | Sie: Ich möchte den Abzug der medizinischen Kosten geltend machen. |
| 源泉徴収票とレシートを持ってきました。 | Gensen chōshūhyō to reshīto o motte kimashita. | Sie: Ich habe meinen Einbehaltungsbeleg und meine Quittungen mitgebracht. |
| マイナンバーカードの暗証番号はわかりますか。 | Mai nanbā kādo no anshō bangō wa wakarimasu ka. | Mitarbeiter: Kennen Sie die PIN Ihrer My Number-Karte? |
| この欄には何を書けばいいですか。 | Kono ran ni wa nani o kakeba ii desu ka. | Sie: Was soll ich in dieses Feld schreiben? |
| 還付金はどの口座に振り込みますか。 | Kanpukin wa dono kōza ni furikomimasu ka. | Mitarbeiter: Auf welches Konto soll die Rückerstattung gehen? |
| こちらの口座でお願いします。 | Kochira no kōza de onegai shimasu. | Sie: Dieses Konto, bitte. |
| 控えを持って帰ってください。 | Hikae o motte kaette kudasai. | Mitarbeiter: Bitte nehmen Sie Ihr Exemplar mit nach Hause. |
Stellen Sie vor Ihrer Abreise sicher, dass Sie eine Kopie der Rücksendung haben, die hikae. Möglicherweise benötigen Sie es später zum Nachweis Ihres Einkommens, beispielsweise bei der Verlängerung eines Visums, der Beantragung eines Darlehens oder der Anmeldung eines Kindes in einer Kindertagesstätte.
Fehler, die die Erstattung verzögern
- Warten bis zur letzten Woche, wenn die Warteschlangen an den Veranstaltungsorten lang sind und einige schon früh mit der Kartenausgabe aufhören.
- Vergessen Sie die Einbehaltsbescheinigung von einem Job, den Sie im Frühjahr verlassen haben.
- Einreichen einer Steuererklärung nach Inanspruchnahme der One-Stop-Ausnahme furusato ohne Auflistung der Spenden.
- Eingabe eines Bankkontos unter einem anderen Namen; Rückerstattungen gehen ausschließlich auf das Konto des Steuerzahlers.
- Vergessen Sie, dass eine fehlerhafte Steuererklärung korrigiert werden kann: Bitten Sie das Finanzamt um die Abgabe einer geänderten Steuererklärung, anstatt diese zu ignorieren.
- Ich kenne die PIN der My Number-Karte nicht. Mehrere Fehlversuche sperren die Karte und das Entsperren bedeutet einen Gang zur Stadtverwaltung.
- Die Geltendmachung eines Familienangehörigen im Ausland als Unterhaltsberechtigter ohne die vom Finanzamt geforderten Dokumente, wie z. B. einen Verwandtschaftsnachweis und einen Nachweis über überwiesene Gelder.
Nach der Abgabe: Erstattung, Zahlung und Korrekturen
Wenn Ihre Rücksendung eine Rückerstattung ausweist, wird diese auf das von Ihnen angegebene Konto überwiesen, in der Regel einige Wochen nach einer Online-Rücksendung und etwas länger nach einer Papierrücksendung. Sie können den Fortschritt über e-Tax überprüfen und das Finanzamt sendet eine Benachrichtigung, wenn das Geld ausgezahlt wurde. Wenn in Ihrer Steuererklärung zu zahlende Steuern ausgewiesen sind, können Sie bei einer Bank, an einer konbini mit einem aus dem Online-System ausgedruckten QR-Code, per Karte über die offizielle Zahlungsseite oder per automatischem Lastschriftverfahren bezahlen, wenn Sie dies im Voraus beantragt haben.
Fehler passieren. Wenn Sie feststellen, dass Sie zu wenig geltend gemacht haben, weil Sie beispielsweise eine Quittung vergessen haben, können Sie eine Korrektur beantragen, kōsei no seikyū. Wenn Sie zu viel geltend gemacht haben, reichen Sie eine geänderte Steuererklärung ein, shūsei shinkoku, bevor das Finanzamt Sie kontaktiert. Beides ist Routine und die Telefonberatungsstelle des Finanzamtes kann Ihnen sagen, was zutrifft. Bewahren Sie eine Kopie Ihrer Rücksendung und der Dokumente mehrere Jahre lang auf.
| japanisch | Romaji | Bedeutung |
|---|---|---|
| 還付金はいつ振り込まれますか。 | Kanpukin wa itsu furikomaremasu ka. | Wann wird die Rückerstattung ausgezahlt? |
| 申告内容に間違いがありました。 | Shinkoku naiyō ni machigai ga arimashita. | Bei meiner Rücksendung ist ein Fehler aufgetreten. |
| 修正申告 | shūsei shinkoku | geänderte Rückgabe (zu wenig bezahlt) |
| 更正の請求 | kōsei no seikyū | Bitte um Korrektur (zu viel bezahlt) |
| 振替納税 | furikae nōzei | Zahlung der Steuer per Lastschriftverfahren |
| 税務署から電話がありました。 | Zeimusho kara denwa ga arimashita. | Ich bekam einen Anruf vom Finanzamt. |
Lesen Sie das Formular, bevor Sie es abgeben
Das Online-Formular stellt Dutzende Ja-oder-Nein-Fragen auf Japanisch. Kopieren Sie jede Frage, der Sie nicht folgen können, in Mocchi und bitten Sie um eine einfache Erklärung. Für einen vollständigen Satz schlüsselt /explain jedes Wort und die Grammatik auf. Mocchi merkt sich die Steuerwörter, die Sie bereits kennengelernt haben, sodass die Steuererklärung im zweiten Jahr viel einfacher ist als im ersten.
Wenn Sie vorhaben, zu einem Beratungstermin zu gehen, üben Sie zunächst das Gespräch: Bitten Sie Hana-sensei von AI Sensei, den Mitarbeiter am Schreibtisch zu spielen und zu üben, Ihr Einkommen und den gewünschten Abzug zu erklären.