Что такое kakutei shinkoku
Kakutei означает фиксированное или окончательное, а shinkoku означает объявление. В декларации вы декларируете свои доходы за предыдущий календарный год, вычитаете вычеты, рассчитываете подоходный налог и сравниваете его с уже удержанным налогом. Если вы заплатили слишком большую сумму, вам вернут деньги (kanpu); если вы заплатили слишком мало, вы доплатите разницу.
Возврат также учитывается в вашем местном налоге. Налоговая инспекция передает информацию в ваш город, поэтому вы не подаете отдельную налоговую декларацию резидента при подаче kakutei shinkoku.
| японский | Ромаджи | Значение |
|---|---|---|
| 確定申告をします。 | Kakutei shinkoku o shimasu. | Я собираюсь подать налоговую декларацию. |
| 去年の所得を申告します。 | Kyonen no shotoku o shinkoku shimasu. | Декларирую доходы за прошлый год. |
| 税金が戻ってくるかもしれません。 | Zeikin ga modotte kuru ka mo shiremasen. | Возможно, мне вернут часть налога. |
Четыре слова в каждой форме
| японский | Ромаджи | Значение |
|---|---|---|
| 確定申告 | kakutei shinkoku | налоговая декларация |
| 源泉徴収票 | gensen chōshūhyō | справка об удержанном налоге с работы |
| 還付 | kanpu | возврат налога |
| 控除 | kōjo | вычет |
Ваш работодатель выдаст вам gensen chōshūhyō к концу января или когда вы уйдете из компании. Если вы его потеряли, попросите HR перевыпустить его: gensen chōshūhyō o saihakkō shite itadakemasu ka.
Кто обязан подавать, а кто по желанию
Точные правила и суммы установлены налоговым законодательством и время от времени меняются, поэтому относитесь к ним как к обычным случаям и проверьте страницу Национального налогового агентства за свой год.
| Ситуация | Обычно |
|---|---|
| Самозанятый, фрилансер или доход от бизнеса | Необходимо подать |
| Зарплата от двух работодателей | Необходимо подать в большинстве случаев |
| Работник, имеющий дополнительный доход выше установленной суммы | Необходимо подать |
| Очень высокая зарплата | Необходимо подать |
| Уволился с работы в середине года и не был скорректирован новым работодателем | Следует подать заявление, часто с требованием возврата средств. |
| Крупные счета за медицинские услуги, furusato nōzei до шести и более мест. | Файлы по выбору для получения вычета |
| Первый год вычета по жилищному кредиту | Файлы по выбору; последующие годы через работодателя |
Возвратные декларации, kanpu shinkoku, не ограничиваются сезоном с февраля по март: вы можете подавать их с января или за несколько прошлых лет. Декларации, в которых указан налог к уплате, должны быть поданы в течение сезона.
Сезон и документы
| японский | Ромаджи | Значение |
|---|---|---|
| 控除証明書 | kōjo shōmeisho | свидетельство о вычете |
| 医療費控除の明細書 | iryōhi kōjo no meisaisho | заявление о вычете медицинских расходов |
| 還付金の振込先 | kanpukin no furikomisaki | банковский счет для возврата |
| 納付期限 | nōfu kigen | срок оплаты |
| 生命保険料控除証明書 | seimei hokenryō kōjo shōmeisho | свидетельство о вычете по страхованию жизни |
| 社会保険料控除 | shakai hokenryō kōjo | вычет по взносам социального страхования |
| 扶養控除 | fuyō kōjo | вычет на иждивенцев |
- Январь: работодатели раздают квитанции об удержании налога; страховые компании и пенсионные учреждения присылают справки о вычетах.
- С января: можно подавать возвраты.
- Середина февраля – середина марта: основной период подачи заявок. Причитающийся налог уплачивается к середине марта, если только вы не настроите автоматический дебет (furikae nōzei), который спишет его позже.
- Возьмите карточку My Number или уведомление и удостоверение личности с фотографией, налоговые квитанции, сертификаты о вычетах (控除証明書), квитанции или отчет о медицинских расходах (医療費控除の明細書), а также свои банковские реквизиты для возврата средств.
- Весна: возврат средств поступает на ваш банковский счет, часто в течение нескольких недель при онлайн-возврате.
Справки о вычете приходят из разных мест. Компании по страхованию жизни и от землетрясений присылают свои страховки осенью; Если вы сами платили национальные пенсионные взносы, Пенсионная служба Японии также отправляет сертификат, и уплаченные вами взносы национального медицинского страхования могут быть вычтены с использованием ваших платежных записей. Медицинские справки больше не сдаются: вы их записываете в заявление и храните дома несколько лет.
e-Tax, онлайн-форма или налоговая инспекция
Все три маршрута начинаются с одного и того же места: онлайн-страницы создания налоговой декларации Национального налогового агентства, kakutei shinkokusho tō sakusei kōnā. Он задает вопросы, выполняет арифметику и создает формы.
| Маршрут | Как это работает | Подходит, когда |
|---|---|---|
| электронный налог | Войдите в систему с помощью карты My Number на смартфоне или с помощью кард-ридера, а затем отправьте заявку онлайн. | У вас есть карта My Number и ее PIN-код. |
| Распечатайте и опубликуйте | Заполните онлайн-форму, распечатайте ее, подпишите и отправьте по почте или отправьте в налоговую инспекцию. | У вас нет картридера или вы предпочитаете бумагу |
| Место проведения консультации | Персонал поможет вам ввести возврат на терминале в течение сезона. | Это ваше первое возвращение или ваш случай необычный |
Если вы подаете заявку на открытие бизнеса, спросите о синей декларации, aoiro shinkoku (青色申告), которая дает дополнительные вычеты, но ее необходимо подавать заранее и требует надлежащего ведения бухгалтерского учета. Если вы покидаете Японию с открытыми налоговыми вопросами, назначьте налогового агента перед отъездом.
В пункте консультации
В начале марта места проведения консультаций переполнены. Приходите в начале сезона, соберите все документы в одну папку и знайте, чего вы хотите, прежде чем дойти до стола. Персонал говорит по-японски, иногда на простом английском; короткие, ясные предложения работают лучше всего.
| японский | Ромаджи | Значение |
|---|---|---|
| 確定申告の相談に来ました。 | Kakutei shinkoku no sōdan ni kimashita. | Вы: Я пришел за помощью с моей налоговой декларацией. |
| 入場整理券はお持ちですか。 | Nyūjō seiriken wa omochi desu ka. | Персонал: У вас есть входной билет? |
| 医療費控除を受けたいです。 | Iryōhi kōjo o uketai desu. | Вы: Я хочу потребовать вычет медицинских расходов. |
| 源泉徴収票とレシートを持ってきました。 | Gensen chōshūhyō to reshīto o motte kimashita. | Вы: Я принес квитанцию об удержании налога и квитанции. |
| マイナンバーカードの暗証番号はわかりますか。 | Mai nanbā kādo no anshō bangō wa wakarimasu ka. | Персонал: Вы знаете ПИН-код карты My Number? |
| この欄には何を書けばいいですか。 | Kono ran ni wa nani o kakeba ii desu ka. | Вы: Что мне написать в этом поле? |
| 還付金はどの口座に振り込みますか。 | Kanpukin wa dono kōza ni furikomimasu ka. | Персонал: На какой счет должен пойти возврат средств? |
| こちらの口座でお願いします。 | Kochira no kōza de onegai shimasu. | Вы: Этот аккаунт, пожалуйста. |
| 控えを持って帰ってください。 | Hikae o motte kaette kudasai. | Персонал: Пожалуйста, возьмите копию домой. |
Прежде чем уйти, убедитесь, что у вас есть копия декларации hikae. Он может понадобиться вам позже, чтобы доказать свой доход, например, при продлении визы, подаче заявления на получение кредита или записи ребенка в детский сад.
Ошибки, из-за которых возврат задерживается
- Ждем до последней недели, когда в заведениях выстроятся длинные очереди, а некоторые перестанут выдавать билеты рано утром.
- Забыли об удержании с работы, которую вы уволили весной.
- Подача декларации после использования единого исключения furusato без перечисления пожертвований.
- Ввод банковского счета под другим именем; возвраты поступают только на счет налогоплательщика.
- Забывая, что ошибочную декларацию можно исправить: спросите в налоговой инспекции о подаче исправленной декларации, а не о ее игнорировании.
- Незнание ПИН-кода карты My Number. Несколько неверных попыток блокируют карту, а разблокировка означает поход в городскую канцелярию.
- Заявление члена семьи за границей в качестве иждивенца без документов, которые требует налоговая инспекция, таких как подтверждение родства и отправленных денег.
После подачи: возвраты, платежи и исправления
Если в вашем возврате указано возмещение, оно выплачивается на указанный вами счет, обычно через несколько недель после онлайн-возврата и несколько дольше после бумажного. Вы можете проверить прогресс через e-Tax, и налоговая инспекция отправит уведомление, когда деньги будут выплачены. Если в вашей декларации указан налог к оплате, вы можете оплатить его в банке, по адресу konbini с помощью QR-кода, распечатанного из онлайн-системы, картой через официальный сайт оплаты или автоматическим дебетом, если вы подали заявку заранее.
Ошибки случаются. Если вы обнаружите, что заявили слишком мало (например, забыли чек), вы можете попросить исправить его, kōsei no seikyū. Если вы заявили слишком большую сумму, подайте исправленную декларацию shūsei shinkoku до того, как налоговая инспекция свяжется с вами. И то, и другое является обычным делом, и телефонный консультационный центр налоговой инспекции подскажет вам, какое из них применимо. Сохраняйте копию декларации и документов в течение нескольких лет.
| японский | Ромаджи | Значение |
|---|---|---|
| 還付金はいつ振り込まれますか。 | Kanpukin wa itsu furikomaremasu ka. | Когда будет выплачен возврат? |
| 申告内容に間違いがありました。 | Shinkoku naiyō ni machigai ga arimashita. | В моем возврате была ошибка. |
| 修正申告 | shūsei shinkoku | исправленный отчет (выплачено слишком мало) |
| 更正の請求 | kōsei no seikyū | запрос на исправление (заплачено слишком много) |
| 振替納税 | furikae nōzei | уплата налога автоматическим дебетом |
| 税務署から電話がありました。 | Zeimusho kara denwa ga arimashita. | Мне позвонили из налоговой инспекции. |
Прочитайте форму до подачи
Онлайн-форма задает десятки вопросов на японском языке с ответом «да» или «нет». Скопируйте любой вопрос, на который вы не можете ответить, в Mocchi и попросите простое объяснение; для полного предложения /explain разбивает каждое слово и грамматику. Mocchi запоминает слова о налогах, которые вы уже встречали, поэтому возврат денег за второй год намного проще, чем за первый.
Если вы планируете пойти на консультацию, сначала отрепетируйте разговор: попросите Hana-sensei в AI Sensei изобразить сотрудника за столом и потренируйтесь объяснять свой доход и желаемый вычет.