Kakutei shinkoku 是什麼
Kakutei 表示固定或最終，shinkoku 表示聲明。在申報表中，您申報上一曆年的收入，減去扣除額，計算所得稅，並將其與已預扣的稅款進行比較。如果您支付的金額過多，您將獲得退款 (kanpu)；如果您支付的金額太少，則需要支付差額。
申報表也計入居民稅。稅務局會將資訊傳遞到您所在的城市，因此您在提交 kakutei shinkoku 時無需提交單獨的居民報稅表。
| 日本人 | 羅馬字 | 意義 |
|---|---|---|
| 確定申告をします。 | Kakutei shinkoku o shimasu. | 我要去提交報稅表。 |
| 去年の所得を申告します。 | Kyonen no shotoku o shinkoku shimasu. | 我申報去年的收入。 |
| 税金が戻ってくるかもしれません。 | Zeikin ga modotte kuru ka mo shiremasen. | 我可能會退一些稅。 |
每張表單上都會出現的四個詞
| 日本人 | 羅馬字 | 意義 |
|---|---|---|
| 確定申告 | kakutei shinkoku | 報稅 |
| 源泉徴収票 | gensen chōshūhyō | 公司的扣繳憑單 |
| 還付 | kanpu | 退稅 |
| 控除 | kōjo | 扣除額 |
您的雇主會在一月底或您離開公司時給您 gensen chōshūhyō。若遺失，請HR補發：gensen chōshūhyō o saihakkō shite itadakemasu ka。
誰必須申報，誰可以自願申報
確切的規則和金額是在稅法中規定的，並且會不時發生變化，因此請將這些視為常見情況，並查看您所在年份的國家稅務局頁面。
| 情況 | 通常 |
|---|---|
| 自營工作者、自由工作者或商業收入 | 必須歸檔 |
| 來自兩個雇主的工資 | 大多數情況下必須提交 |
| 副業收入超過規定金額的員工 | 必須歸檔 |
| 薪資非常高 | 必須歸檔 |
| 年中離職且未被新雇主調整 | 應該提交，通常是為了退款 |
| 大額醫療費用，furusato nōzei 到六個或更多地方 | 選擇提交文件以申請扣除 |
| 房屋貸款扣除第一年 | 選擇文件；晚年透過雇主 |
僅退款退貨 kanpu shinkoku 不限於 2 月至 3 月季節：您可以從 1 月以及過去幾年提交。顯示應繳稅款的申報表必須在當季提交。
申報期與所需文件
| 日本人 | 羅馬字 | 意義 |
|---|---|---|
| 控除証明書 | kōjo shōmeisho | 扣除證明 |
| 医療費控除の明細書 | iryōhi kōjo no meisaisho | 醫療費用扣除表 |
| 還付金の振込先 | kanpukin no furikomisaki | 退款銀行帳戶 |
| 納付期限 | nōfu kigen | 付款期限 |
| 生命保険料控除証明書 | seimei hokenryō kōjo shōmeisho | 人壽保險扣除證明 |
| 社会保険料控除 | shakai hokenryō kōjo | 社會保險費扣除 |
| 扶養控除 | fuyō kōjo | 家屬扣除 |
- 一月：雇主發放預扣稅單；保險公司和退休金辦公室發送扣除證明。
- 從一月起：可以提交退款申報表。
- 2月中旬至3月中旬：主要申報期間。應繳稅款應在 3 月中旬的截止日期前繳納，除非您設定了自動扣款 (furikae nōzei)，該扣款會稍後進行。
- 收集您的個人編號卡或通知以及附照片的身份證件、扣繳單、扣除證明 (控除証明書)、收據或醫療費用報表 (医療費控除の明細書) 以及您的退款銀行詳細資料。
- 春季：線上退貨的退款通常會在幾週內到達您的銀行帳戶。
扣除證明來自不同的地方。人壽和地震保險公司在秋季發送；如果您自己繳納了國民年金保險費，日本年金機構也會發送證明書，並且可以根據您的繳費記錄扣除您繳納的國民健康保險費。不再提交醫療收據：您將它們列在聲明上並將其放在家中幾年。
e-Tax、線上表單或親赴稅務署
所有三個路線都從同一個地方開始：國家稅務局的線上報稅表建立頁面，kakutei shinkokusho tō sakusei kōnā。它提出問題、進行算術並產生表格。
| 路線 | 它是如何運作的 | 適合什麼時候 |
|---|---|---|
| 電子稅務 | 使用智慧型手機或讀卡機上的個人編號卡登錄，然後在線上提交 | 您有我的號碼卡及其 PIN 碼 |
| 列印並郵寄 | 填寫線上表格、列印、簽名並郵寄或將其交給稅務局 | 您沒有讀卡機或更喜歡紙質 |
| 諮詢地點 | 工作人員會幫助您在季節期間在航站樓輸入退貨訊息 | 這是您第一次退貨或您的情況不尋常 |
如果您申請企業，請詢問藍色申報表，aoiro shinkoku (青色申告)，它可以提供額外扣除，但必須提前申請並需要適當的簿記。如果您離開日本時稅務問題尚未解決，請在出發前指定稅務代理人。
在申報諮詢會場
3月初，諮詢場所人滿為患。儘早出發，將所有文件放在一個文件夾中，並在到達辦公桌前就知道自己想要什麼。工作人員會說日語，有時會說簡單的英語；簡短、清晰的句子效果最好。
| 日本人 | 羅馬字 | 意義 |
|---|---|---|
| 確定申告の相談に来ました。 | Kakutei shinkoku no sōdan ni kimashita. | 你：我是來尋求報稅協助的。 |
| 入場整理券はお持ちですか。 | Nyūjō seiriken wa omochi desu ka. | 工作人員：您有門票嗎？ |
| 医療費控除を受けたいです。 | Iryōhi kōjo o uketai desu. | 你：我想申請醫療費用扣除。 |
| 源泉徴収票とレシートを持ってきました。 | Gensen chōshūhyō to reshīto o motte kimashita. | 你：我帶了預扣稅單和收據。 |
| マイナンバーカードの暗証番号はわかりますか。 | Mai nanbā kādo no anshō bangō wa wakarimasu ka. | 工作人員：您知道您的個人編號卡密碼嗎？ |
| この欄には何を書けばいいですか。 | Kono ran ni wa nani o kakeba ii desu ka. | 你：我該在這個盒子裡寫什麼？ |
| 還付金はどの口座に振り込みますか。 | Kanpukin wa dono kōza ni furikomimasu ka. | 工作人員：退款應該到哪個帳戶？ |
| こちらの口座でお願いします。 | Kochira no kōza de onegai shimasu. | 你：請這個帳號。 |
| 控えを持って帰ってください。 | Hikae o motte kaette kudasai. | 工作人員：請將您的副本帶回家。 |
離開前，請確保您有一份報稅單副本，即 hikae。您稍後可能需要它來證明您的收入，例如在續簽簽證、申請貸款或為孩子報名日托時。
會拖慢退稅的錯誤
- 等到上週，場館排隊，有些場館一大早就停止售票了。
- 忘了春季離職時的預扣稅單。
- 使用furusato一站式例外後提交申報表，但未列出捐款。
- 以不同的姓名輸入銀行帳戶；退款僅存入納稅人的帳戶。
- 忘記錯誤的申報表可以更正：向稅務局詢問是否提交修改後的申報表，而不是忽略它。
- 不知道個人編號卡 PIN 碼。幾次錯誤的嘗試都會鎖定該卡，解鎖它意味著要去市政府辦公室。
- 在沒有稅務局要求的文件（例如關係證明和匯款證明）的情況下，將海外家庭成員視為受扶養人。
申報之後：退稅、繳稅與更正
如果您的退貨顯示退款，退款通常會在線上退貨後幾週、在紙本退貨後稍長的時間內存入您輸入的帳戶。您可以透過電子稅務檢查進度，稅務局會在付款後發送通知。如果您的報稅表顯示需要繳稅，您可以在銀行、透過線上系統列印的二維碼在 konbini 處、透過官方付款網站透過銀行卡付款或透過自動扣款（如果您提前申請）付款。
錯誤會發生。如果您發現您索取的金額太少，例如您忘記了收據，您可以要求更正，kōsei no seikyū。如果您申報的金額過多，請在稅務局聯絡您之前提交修改後的申報表shūsei shinkoku。兩者都是常規的，稅務局電話諮詢中心可以告訴您哪一種適用。保留您的報稅表和文件的副本數年。
| 日本人 | 羅馬字 | 意義 |
|---|---|---|
| 還付金はいつ振り込まれますか。 | Kanpukin wa itsu furikomaremasu ka. | 退款什麼時候支付？ |
| 申告内容に間違いがありました。 | Shinkoku naiyō ni machigai ga arimashita. | 我的回程出現了錯誤。 |
| 修正申告 | shūsei shinkoku | 修改後的回報（支付太少） |
| 更正の請求 | kōsei no seikyū | 要求更正（付出太多） |
| 振替納税 | furikae nōzei | 透過自動扣款繳稅 |
| 税務署から電話がありました。 | Zeimusho kara denwa ga arimashita. | 我接到了稅務局的電話。 |
申報前先把表單讀懂
線上表格用日語詢問數十個是或否問題。將您無法解答的任何問題複製到 Mocchi 並要求簡單的解釋；對於一個完整的句子，/explain 分解了每個單字和文法。 Mocchi記住你已經看過的稅務單字，所以第二年的報稅比第一年容易得多。
如果您打算前往諮詢地點，請先排練對話：請AI Sensei中的Hana-sensei扮演辦公桌前的工作人員，並練習解釋您的收入和您想要的扣除額。