Qué es el kakutei shinkoku
Kakutei significa fijo o final, y shinkoku significa declaración. En la declaración declaras tus ingresos del año calendario anterior, restas las deducciones, calculas el impuesto sobre la renta y lo comparas con el impuesto ya retenido. Si pagó demasiado, recibirá un reembolso (kanpu); si pagaste muy poco pagas la diferencia.
La declaración también se incluye en su impuesto de residencia. La oficina de impuestos pasa la información a su ciudad, por lo que no presenta una declaración de impuestos de residente por separado cuando presenta kakutei shinkoku.
| japonés | Romaji | Significado |
|---|---|---|
| 確定申告をします。 | Kakutei shinkoku o shimasu. | Voy a presentar una declaración de impuestos. |
| 去年の所得を申告します。 | Kyonen no shotoku o shinkoku shimasu. | Declaro los ingresos del año pasado. |
| 税金が戻ってくるかもしれません。 | Zeikin ga modotte kuru ka mo shiremasen. | Quizás me devuelvan algunos impuestos. |
Cuatro palabras que aparecen en todos los formularios
| japonés | Romaji | Significado |
|---|---|---|
| 確定申告 | kakutei shinkoku | declaración de la renta |
| 源泉徴収票 | gensen chōshūhyō | certificado de retenciones de la empresa |
| 還付 | kanpu | devolución de impuestos |
| 控除 | kōjo | deducción |
Tu empleador te otorga el gensen chōshūhyō a finales de enero o cuando dejes la empresa. Si lo perdió, solicite a Recursos Humanos que lo vuelva a emitir: gensen chōshūhyō o saihakkō shite itadakemasu ka.
Quién debe presentarla y quién lo hace por decisión propia
Las reglas y montos exactos están establecidos en la ley tributaria y cambian de vez en cuando, así que trátelos como casos comunes y consulte la página de la Agencia Tributaria Nacional correspondiente a su año.
| Situación | Generalmente |
|---|---|
| Ingresos por cuenta propia, freelance o negocio | Debe presentar |
| Salario de dos empleadores | Debe presentar en la mayoría de los casos |
| Empleado con ingresos secundarios superiores a la cantidad establecida | Debe presentar |
| salario muy alto | Debe presentar |
| Dejó un trabajo a mitad de año y no fue adaptado por un nuevo empleador | Debería presentar una solicitud, a menudo para obtener un reembolso |
| Grandes facturas médicas, furusato nōzei a seis o más lugares | Presentaciones por elección para reclamar la deducción |
| Primer año de deducción por préstamo de vivienda | Archivos por elección; años posteriores a través del empleador |
Las declaraciones de solo reembolso, kanpu shinkoku, no se limitan a la temporada de febrero a marzo: puede presentarlas a partir de enero y durante varios años anteriores. Las declaraciones que muestren el impuesto a pagar deben presentarse en la temporada.
La temporada y los documentos
| japonés | Romaji | Significado |
|---|---|---|
| 控除証明書 | kōjo shōmeisho | certificado de deducción |
| 医療費控除の明細書 | iryōhi kōjo no meisaisho | declaración de deducción de gastos médicos |
| 還付金の振込先 | kanpukin no furikomisaki | cuenta bancaria para el reembolso |
| 納付期限 | nōfu kigen | fecha límite de pago |
| 生命保険料控除証明書 | seimei hokenryō kōjo shōmeisho | certificado de deducción de seguro de vida |
| 社会保険料控除 | shakai hokenryō kōjo | deducción por primas de seguro social |
| 扶養控除 | fuyō kōjo | deducción por dependientes |
- Enero: los empleadores entregan hojas de retención; las compañías de seguros y las oficinas de pensiones envían certificados de deducción.
- A partir de enero: se pueden presentar devoluciones de reembolso.
- Mediados de febrero a mediados de marzo: el principal período de presentación de solicitudes. Los impuestos adeudados se pagan antes de la fecha límite de mediados de marzo, a menos que configure el débito automático (furikae nōzei), que lo realiza más tarde.
- Reúna su tarjeta My Number o aviso e identificación con fotografía, comprobantes de retención, certificados de deducción (控除証明書), recibos o declaración de gastos médicos (医療費控除の明細書) y sus datos bancarios para obtener un reembolso.
- Primavera: los reembolsos llegan a su cuenta bancaria, a menudo en unas semanas para las devoluciones en línea.
Los certificados de deducción provienen de diferentes lugares. Las compañías de seguros de vida y terremotos envían las suyas en otoño; Si usted mismo pagó las primas de la pensión nacional, el Servicio de Pensiones de Japón también le enviará un certificado y las primas del seguro médico nacional que pagó se pueden deducir utilizando sus registros de pago. Ya no se presentan los recibos médicos: los incluyes en el extracto y los guardas en casa durante varios años.
e-Tax, el formulario en línea o la oficina de hacienda
Las tres rutas parten del mismo lugar: la página de elaboración de declaraciones online de la Agencia Tributaria Nacional, kakutei shinkokusho tō sakusei kōnā. Hace preguntas, hace la aritmética y produce las formas.
| Ruta | como funciona | Se adapta cuando |
|---|---|---|
| impuestos electrónicos | Inicie sesión con su tarjeta My Number en un teléfono inteligente o con un lector de tarjetas y luego envíela en línea | Tienes una tarjeta Mi Número y su PIN |
| Imprimir y publicar | Complete el formulario en línea, imprímalo, fírmelo y publíquelo o déjelo en la oficina de impuestos. | No tienes lector de tarjetas o prefieres papel |
| Lugar de consulta | El personal le ayudará a introducir la devolución en una terminal durante la temporada. | Es tu primera devolución o tu caso es inusual |
Si presenta una solicitud para un negocio, pregunte acerca de la declaración azul, aoiro shinkoku (青色申告), que otorga deducciones adicionales pero debe solicitarse con anticipación y requiere una contabilidad adecuada. Si sale de Japón con asuntos fiscales abiertos, designe a un representante fiscal antes de partir.
En el centro de consultas
Los lugares de consulta están abarrotados a principios de marzo. Vaya temprano en la temporada, traiga todos los documentos en una carpeta y sepa lo que quiere antes de llegar al escritorio. El personal habla japonés, a veces con un inglés sencillo; Las oraciones cortas y claras funcionan mejor.
| japonés | Romaji | Significado |
|---|---|---|
| 確定申告の相談に来ました。 | Kakutei shinkoku no sōdan ni kimashita. | Tú: He venido a pedir ayuda con mi declaración de impuestos. |
| 入場整理券はお持ちですか。 | Nyūjō seiriken wa omochi desu ka. | Personal: ¿Tiene un boleto de entrada? |
| 医療費控除を受けたいです。 | Iryōhi kōjo o uketai desu. | Tú: Quiero reclamar la deducción de gastos médicos. |
| 源泉徴収票とレシートを持ってきました。 | Gensen chōshūhyō to reshīto o motte kimashita. | Usted: Traje mi comprobante de retención y mis recibos. |
| マイナンバーカードの暗証番号はわかりますか。 | Mai nanbā kādo no anshō bangō wa wakarimasu ka. | Personal: ¿Conoce el PIN de su tarjeta My Number? |
| この欄には何を書けばいいですか。 | Kono ran ni wa nani o kakeba ii desu ka. | Tú: ¿Qué debo escribir en este cuadro? |
| 還付金はどの口座に振り込みますか。 | Kanpukin wa dono kōza ni furikomimasu ka. | Personal: ¿A qué cuenta debe ir el reembolso? |
| こちらの口座でお願いします。 | Kochira no kōza de onegai shimasu. | Tú: Esta cuenta, por favor. |
| 控えを持って帰ってください。 | Hikae o motte kaette kudasai. | Personal: Por favor llévese su copia a casa. |
Antes de partir, asegúrese de tener una copia de la declaración, el hikae. Es posible que lo necesite más adelante para demostrar sus ingresos, por ejemplo, al renovar una visa, solicitar un préstamo o inscribir a un niño en una guardería.
Errores que retrasan una devolución
- Esperando hasta la última semana, cuando los locales tienen largas colas y algunos dejan de repartir entradas temprano en el día.
- Olvidar el comprobante de retención de un trabajo que dejó en primavera.
- Presentar una declaración después de utilizar la excepción única furusato sin enumerar las donaciones.
- Ingresar una cuenta bancaria con un nombre diferente; los reembolsos van únicamente a la cuenta del contribuyente.
- Olvidar que una declaración errónea se puede corregir: pregunte en la oficina de impuestos acerca de presentar una declaración enmendada en lugar de ignorarla.
- Desconocer el PIN de la tarjeta Mi Número. Varios intentos fallidos bloquean la tarjeta y desbloquearla significa tener que ir a la oficina municipal.
- Reclamar a un familiar en el extranjero como dependiente sin los documentos que exige la oficina de impuestos, como prueba de parentesco y del dinero enviado.
Después de presentarla: devoluciones, pagos y correcciones
Si su declaración muestra un reembolso, se paga en la cuenta que ingresó, generalmente unas semanas después de una declaración en línea y un poco más después de una declaración en papel. Puede comprobar el progreso a través de e-Tax y la oficina de impuestos envía un aviso cuando se paga el dinero. Si tu declaración muestra impuesto a pagar, puedes pagar en un banco, en un konbini con un código QR impreso desde el sistema en línea, con tarjeta a través del sitio oficial de pago, o mediante débito automático si lo solicitaste con anticipación.
Los errores ocurren. Si descubre que reclamó muy poco, por ejemplo, olvidó un recibo, puede solicitar una corrección, kōsei no seikyū. Si reclamó demasiado, presente una declaración enmendada, shūsei shinkoku, antes de que la oficina de impuestos se comunique con usted. Ambos son rutinarios y el centro de consulta telefónica de la oficina de impuestos puede indicarle cuál corresponde. Guarde una copia de su declaración y de los documentos durante varios años.
| japonés | Romaji | Significado |
|---|---|---|
| 還付金はいつ振り込まれますか。 | Kanpukin wa itsu furikomaremasu ka. | ¿Cuándo se pagará el reembolso? |
| 申告内容に間違いがありました。 | Shinkoku naiyō ni machigai ga arimashita. | Hubo un error en mi devolución. |
| 修正申告 | shūsei shinkoku | declaración enmendada (pagada muy poco) |
| 更正の請求 | kōsei no seikyū | solicitud de corrección (pagó demasiado) |
| 振替納税 | furikae nōzei | pagar impuestos por débito automático |
| 税務署から電話がありました。 | Zeimusho kara denwa ga arimashita. | Recibí una llamada de la oficina de impuestos. |
Lee el formulario antes de presentarlo
El formulario en línea plantea docenas de preguntas de tipo sí o no en japonés. Copie cualquier pregunta que no pueda seguir en Mocchi y solicite una explicación sencilla; para una oración completa, /explain desglosa cada palabra y la gramática. Mocchi recuerda las palabras fiscales que ya has cumplido, por lo que la declaración del segundo año es mucho más fácil que la del primero.
Si planea ir a un lugar de consulta, ensaye primero la conversación: pídale a Hana-sensei en AI Sensei que interprete al miembro del personal en el escritorio y practique explicando sus ingresos y la deducción que desea.